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职业技能培训学校财务制度
在日常生活和工作中，我们每个人都可能会接触到制度，制度是国家法律、法令、政策的具体化，是人们行动的准则和依据。我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是小编收集整理的职业技能培训学校财务制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。
职业技能培训学校财务制度1
一、严厉收费政策，严格收费手续
1、学校的收费严格的根据省教育厅、省发改委、省财政厅印发的《省义务教育阶段学校推行的“一费制”收费方案》，严格执行，公示收费。
2、根据上级财务规定，严格的执行“收支两条线”，学校的收费资金先缴财政专户，转回前方可使用。
二、严格掌握经费开支
1、经费的使用，须有申报手续，购物须填写申购单，由校长审批前方可购置，使用经费在五千元以上须学校校委会讨论打算，并制定实施方案方可实行。
2、学校所需的物品，统一由总务处购置，并做好登记，然后发放，并签好领取手续，非经学校批准的，一切个人购置的.物品学校不予报销。
3、购物发票务必经审查实属工商税务部门注册的正规发票，报销发票做到有四人以上签字(校长、总务主任、会计、经办人)方可报销。
4、任何人不准挪用学校公款，教师出差办事使用资金一律自行垫付，回校结算。
5、学校的由出纳员保管，法人章、收费票据、及财务档案由会计保管。
三、坚决制止乱收费和私设“小金库”。
四、学校代收代管的工程根据上级规定严格执行，合理收费，定期结算，做到多退少补。
五、国家推行的学生“一补”政策，学校坚持公正、公正、公开的原则，根据上级的要求，严格按程序操作执行，建立领导小组，健全实施方案，理解社会各界的监视。
六、学校每年度向全校教职工通报学校的收入和支出状况。
七、学校的出纳人员，根据财务和现金治理的有关规定，做好资金的收付工作，对违反财务制度的开支，有权拒付，依据原始凭证，准时记帐，每天盘点库存现金，月月核对银行存款，做到帐款相符，帐据相符，不出过失，库存现金务必掌握在限额500元以内，不准公款私存。
八、会计人员对学校经济活动进展掌握和监视，定期进展财务分析，照实向校长反映学校财务状况，合理编制学校经费预算及年终结算工作，做好财务报告和财务分析工作。
九、加强票据治理，收费票据使用务必进展登记，定期向财政部门报告，收费票据的领取使用结存状况。
十、财会人员要持证上岗。
十一、加强学校资产治理，防止国有资产流失，不断健全财务规章制度。
十二、学校校舍财产物品一律不准出租出借。
十三、加强会计档案治理，会计凭证、会计帐簿和财务报表以及会计核算专业材料要整理立卷，装订成册，编制会计档案清册，妥当保管。
职业技能培训学校财务制度2
一、贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。执行教育局计财科有关财务的规定与精神
二、坚决制止乱收费和私设小金库。
三、加强学校资产治理，防止国有资产流失，不断健全财务规章制度。
四、协作局结算中心人员对学校经济活动进展财务掌握和监视，定期进展财务分析，照实向校长、总务主任反映学校财务状况。
五、帮助总务主任，会同结算中心人员合理编制学校经费预算，及年终的决算工作，做好学校财务报告和财务分析工作。
六、经费使用必需有申报手续，购物需写申购单，由总务主任或校长审批同意方可购置。
七、票据报销必需由本人、总务主任及校长的签名，方可报销。购物发票要经过仓库保管员的验收及签名，再由总务主任及校长的签名，方可报销。
八、不符合规定的票据及没有联签的票据，会计人员有权拒收。
九、要做好收费的公示工作。
十、坚持做好资金对帐工作。
十一、仔细做好学生学杂费的核算工作。结算正确，决不能向学生多收一分钱，并准时做好日清月结工作。
十二、要做好财务报表，做到正确无误，准时送上级主管部门。
十三、学校固定资产会计总帐，必需同各部门的`资产帐相符，要常常对帐及调整。
十四、要承受上级主管部门的监视，照实供应财务凭证、财务帐簿、财务报表和其它资料以及有关状况，不得拒绝、隐匿和谎报。
十五留用现金、不得超过有关规定，超过现金应马上解存到银行。
十六、学校要建立严密的内部财务监视
职业技能培训学校财务制度3
一、加强预算治理，坚持审批制度
1、学校年初要遵循“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则做好预算。每月要编制月份规划，报总校审批，方可实施。
2、学校依据总校安排报账时间，准时报账。报账同时，报下月支出规划，经总校批准前方可实施。
3、固定资产购建和日常修理，单价在3000元以上或总造价在1万元以上的支出，在年初预算时要负有专项说明，执行前必需事前提出书面申请
二、 加强学校收费治理
1、严禁设立“小金库”，不得将收入作为往来款项进展核算。
2、对不符合规定的票据，学校财产机构不得使用。
3、严禁违反规定，巧设工程向学生收取费用。如统一发动、购置练习册，按人头收取班级活动费，强制保险等。
4、不拘留、挪用各种收费，足额、准时上缴总校。
三、支出治理
1、学校的财务收支实行“一支笔”审批制度。学校的一切重大开支和重要的经济事项的`决策，应经学校领导班子集体讨论打算，并做好会议记录备查。
2、财务机构内局部工做到帐、物分开，报账员不兼任档案治理、财务保管工作。
3、制止在支出过程中变通、变造现象，保持原始凭证的真实、合法、有效。
4、因总校取消了小学款待费，需要烟、饮料、水果等款待物品时，准时到总校联系购置，总校不予购置或不批准购置，则任何人来校不特别款待。否则谁擅自购置谁付账。
5、培训费报销程序及标准：
（1）教育局文件——填培训卡——学区校长签字——会计处核销。
（2）县内培训，车费10元，住宿费20元以下（有票据）；
市内70元以下车费，30元以下住宿费（有票据）。没有统一伙食安排的，市内每天补助5元，市外每天补助8元。
（3）培训回来准时到总校核销培训费，过月单据不予核销。
6、为保证学校正常运转，学校领导积极向总校反映，申请小额备用金，以保证学校急需的临时性支出需要。
四、财产治理
1、低值易耗品学校建立明细帐，由学校保管员准时记录、存档。
2、固定资产治理责任到人，发生人员变更时做好交接手续，具体盘点。物品非正常损坏或丧失，责任人照价赔偿。
3、学校物品一律不许外借，外借不能收回时，保管员、外借人平均折款赔偿。
五、档案治理
1、报账员对文件、制度、报表、预算决算及重要合同，定期归档、审查、整理立卷。
2、档案要有名目，并装订成册，防止丧失或毁坏。
职业技能培训学校财务制度4
一、严格财务治理，严厉财经纪律，做到财务治理标准化、制度化。
二、各校各项收入必需交会计室，由出纳会计开具《行政事业单位收款收据》作收入。
三、出纳做到每学期的收入现金必需在开学一个月内存入账户，出纳的周转金不超过5000元。
四、各校账目必需做到日清月结，学期末各校将组织领导、教师代表进展清理，并向体教职工公布每学期的.各校财务收支状况。
五、各校财会人员必需做到身正、口稳、手直。主管会计每月应向分管财经领导汇报财经收支、结余状况，并实行月报表汇报制度，帮助各校领导管好财、理好财。
六、严禁各校乱收费、乱摊派、乱推销。如有违者，将责令退还，并予以总金额的50％罚款，中心学校通报批判。情节严峻者报上级部门处理。
七、坚决执行一本账收支，一个专户银行存款，一支笔审批的财务治理制度，各校购置物品一般由出纳会计负责，当事人核实签字，主管领导审批方可入帐，会计对不符合财经手续、不合理开支或不正规的单据发票有权向分管领导指出，并不予报销。
八、公款不准借支，特别状况经批准后才可借支。但数额不得超过本人当月工资。还款期限不得超过一个月。对收款挪用的教师，其挪用款从教师工资中扣除。超过一个月而不能还款的，各校将按月利率2%收取利息。对学期末仍有欠款未还的教师，实行10%罚款，5%计息，调出人员如欠公款，工资关系暂不转出。
九、严格掌握大吃大喝，乱买乱用的消费收支。对外来客人一般实行校内进餐对口接待，但严禁超标准接待，校内进餐不得超过150元标准，特别状况在餐馆进餐，参加领导必需写清事由，同时要掌握标准。
十、因公出差，所领经费必需在回校后一星期内结帐，出差报销标准按上级文件标准执行，教学方面经费开支，按《教学支出治理规定》执行。
十一、教职工休息日加班补助每天20元。突击性工作需正常上班期间要加班加点，赐予适当补助。外出公差或参与各班教研活动，县级只报销车费（不超过8元）及会务费，不报销住宿费，不发生活补贴；市级报销来回车费，住宿费每天限报20元，并每天补助生活费15元，省级以上报销车费、会务费，住宿费每天报30元，并每天补生活费20元（如住宿费、生活会、在会务费内不另报销）。函授学习一切费用自理。乡、县、市教育主管部门组织的业务培训，一个周以上培训，只报销车费、住宿费，不补助生活费。
十二、坚决执行集体签订合同制度，签订千元以上的合同，必需有两个以上领导参与，严禁任何个人在家私自征订任何物品。
十三、各校需要买东西，必需要各线分管领导同意并写清事由，方可入帐支出，总务做到每周清查一次，不合理、不合格的不予入帐。
十四、分管总务的校长帮助校长治理各校财经，各处室开支经费一次百元以上须经各线分管校长同意，百元以上须经校长同意，两千元以上须经办公会通过。
十五、各校来客需要款待（饭、烟、饮料等）须经校长同意，校长外出须由主管校长同意方可报销，未经允许费用自理。
职业技能培训学校财务制度5
一、本单位的业务收支审批由园长负责或由园长授权的分管领导审批本园的各项货币资金业务，授权书由园长室与会计人员分别保存。
二、但凡开具行政事业单位统一收据对外收费，一律根据县物价局审批的收费工程和收费标准进展。此项工作由会计人员负责监视，发觉问题准时制止和订正。假如制止和订正无效，应当向本单位领导汇报，恳求作出处理。
三、支付申请。任何部门任何人需要购物或个人用款时，必需填制购物申请单及个人用款单并注明款项的用途、支付金额、支付方式等内容，并附有效的相关证明，报主管负责人审核签字。
四、支付审批。审批人应严格遵守审批权限、审批程序的规定，在预算经费中支出，对不符合规定的'支付申请，审批人应当拒绝。
1．金额在5000元以下由园长审批；金额在5000元以上由核心组会议集体争论。
2．大批、大件设备选购、基建修理申报审批程序
（1）核心组会议集体争论通过后，由详细操办人提出书面预算规划。
（2）预算规划报校产治理站审批（包括报局审批）。
（3）预算审批同意后，报区政府选购部门。
五、复核支付。出纳岗位人员对批准后的货币资金支付申请进展复核，主要复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单据、凭证是否齐全，金额计算是否精确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后按规定办理支付手续，准时登记现金和银行存款日记账。
六、会计人员应仔细审核有关收支工程的内容是否与实际状况相符，是否超出开支标准和限额，经办手续是否齐全以及存在其他问题等内容。对不符合规定的货币资金支付申请，应准时予以订正。
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